疫情之下,中小企业可以做什么现在

2020-02-13 11:33 来源:互联网

  武汉封城,全国放假。休克式疗法,阻断了疫情传播,但也给经济按了“暂停”键。

海信电器   这就像奔跑的人突然被绊了一跤。收入停下来了,成本还在往前冲。

  平时不锻炼的,要摔骨折。

海信电器   很多中小企业,都是踩着盈亏平衡线活着的。

海信电器   这个月的收入,要用来发下个月的工资,他们严重依赖现金流。

海信电器   现在受疫情影响,很多行业特别是服务行业,几乎全面停工。

海信电器   没有了收入,但是成本却没有减少。

  店铺租金依然要交,员工工资依然要发,设备折损依然要承担。

  这个时候,如果手上没有足够的现金流,承担不了这段时间的亏损,那就只能选择倒闭。

  怎么办?

海信电器   记者视频采访深圳和创科技CEO莫林浩先生 ,有一个基本的心法和逻辑,叫做“救命、治病、养生”。

  救命,就是活下去。

  失血过多,关键是立刻止血,而不是分析病因。

海信电器   治病,就是好起来。

海信电器   血管堵塞,关键是安装支架,而不是少油少盐。

海信电器   养生,就是更健康。

  身体虚弱,关键是跑步爬山,而不是多喝热水。

  活下去,好起来,更健康。

  不同阶段的目标不同,手段也不同。

海信电器   今天我们就用“救命、治病、养生”的逻辑,来回答:

  疫情之下,现金流突然断裂,中小企业如何度过这次财务危机?

  

  救命

海信电器   现金流,是企业的命。

海信电器   救命,就是在短期之内,获得更多现金流,度过危机。

海信电器   在确定是否需要救命之前,你要查看自己的现金流量表,做一次现金流盘点。

  盘点内容包括两个部分,一是现金存量,二是现金流量。

  什么是现金存量?

  现金存量,就是你的家底。

  比如账上有多少现金,多少活期存款,多少能够马上拿回来的短期投资等等。

  什么是现金流量?

海信电器   现金流量,就是你在未来一段时间内应该收到、或者需要支付的款项。

  比如有多少应收的账款,多少应收的理财收入,多少应付的工资,多少应付的采购款,多少应还的贷款等等。

海信电器   盘点完现金存量和现金流量,你要根据这些数据,做一次现金流测算。

海信电器   算一算在没有收入的情况之下,你的现金流到底能够撑几个月。

  像餐饮、旅游业等利润率很低,但固定成本很高的行业,尤其需要仔细测算。

海信电器   如果你的现金流只能撑1-2个月,那你就非常危险了。

  这个时候,你的紧要目标是把只能撑1-2个月的现金流,提升到能够撑3-6个月。

  先救命。

海信电器   把命救回来之后,再争取时间治病。

海信电器   那如何在短期之内,快速获得现金流呢?

海信电器   从财务的角度来看,有6种办法:

海信电器   1、寻求股东融资。

海信电器   2、尽快卖出存货。

海信电器   3、向客户预收款。

海信电器   4、提前收回应收款项。

  5、延期支付应付款项。

  6、削减酌量性固定成本。

海信电器       7、启动线上业务平台

  我们一个一个来看。

海信电器   第一种办法是,寻求股东融资。

  你可以向股东寻求帮助。

  股东拿钱进来之后,有两种处理方法。

海信电器   一种相当于股东追加了投资。

海信电器   但是这样会影响股权结构,很多公司可能不会轻易这么做。

海信电器   那么就可以用另外一种方法,把这部分资金,当作股东给你的借款。

海信电器   你给股东一个高的利率,就相当于股东在你这里做理财了。

  等度过这段危机,你再把借款连本带利地还给股东。

  就算万一的万一,公司运气不好倒闭了,股东借款的偿还优先级是在股权之上的,这也会保护股东这部分的利益。

海信电器   第二种办法是,尽快卖出存货。

  盘点一下你手上有多少存货,然后想办法尽快卖掉,换成现金。

  我举个例子。

  假如你是一家饭店,手上大量的存货是新鲜食材,现在因为疫情,没人来饭店吃饭了,大量食材囤积在手上,怎么办?

海信电器   你发现周围的居民正好买不到蔬菜,那你就可以跟美团、饿了么这些外卖平台合作,把食材卖给他们。

  或者你可以把大量食材做成能够放得住的伴手礼,卖给用户,换成现金。

  为了尽快卖掉存货,获得现金流,你可能需要牺牲一点利润,把存货打折出售。

  这样虽然利润表会很难看,但是你要知道,这个时候,救命最重要。

海信电器   第三种办法是,向客户预收款。

海信电器   什么叫做向客户预收款?

  我举个例子。

  假如你是做连锁火锅店的,现在因为疫情你无法营业了,你又急需现金流,这个时候,你可以向顾客卖储值卡。

  比如,一次性储值2000块,以后吃火锅可以打6折,这是平时不可能有的折扣。

海信电器   打折销售,你未来会损失一些利润,但是短期之内,你可以通过预收款获得一些现金流来救命。

  当然,能够这么做,首先你得是有公信力和信用的企业,比如海底捞。

  假如顾客都不信任你,根本就不可能给你存钱。

  第四种办法是,提前收回应收款项。

  应收款项,是未来某个时间点上你应该收到的款项。

海信电器   而你现在就急需现金,想要提前把款项收回来。

  但是,你没有办法要求别人提前还你,尤其在目前的情况下,各企业都面临着危机,别人家也没米下锅了,怎么办?

  你可以借助三个金融工具。

  第一个金融工具,叫做应收账款质押贷款。

海信电器   应收账款质押贷款,就是把应收账款的收款权抵押给银行,做短期的贷款融资。日后你要按约定期限偿还贷款和利息。

  第二个金融工具,叫做应收账款保理。

  保理就是你把应收账款转让给银行或者保理公司,他们会根据风险,折掉一部分资金成本后,把剩下的资金先行给你。

  跟质押贷款不同,做了保理之后,应收账款的所有权就转让给了银行或者保理公司,到期由他们直接收回款项。

海信电器   第三个金融工具,叫做应收票据贴现。

  应收票据贴现,是你用未到期的应收票据来向银行融通资金,银行会按票据的应收金额,扣除一定期间的贴现利息后,将余额支付给你。

  保理和贴现需要保理公司和银行的配合。

  很多银行对贴现和保理的审核门槛较高,这就需要银行的监管机构下发一些政策,在特殊时期,放宽限制。

  应收账款的质押贷款、应收票据贴现、和应收账款保理,这三种金融工具的目的,都是利用应收款项,在短期内快速获得现金流。

海信电器   当然,你需要为此支付一定的资金成本。

海信电器   除了利用金融工具,假如你的客户是国企,你可以密切关注国资委的政策。

  去年国资委就发过文,要求国企不要拖欠中小企业的应付账款。

  现在特殊时期,国资委有可能也会推出类似政策,帮助中小企业渡过难关。

海信电器   第五种办法是,延期支付应付款项。

  应付款项,是你在一定期限内,需要支付给别人的款项。

  比如应付账款、银行利息、房租、员工工资、社保费用等等。

  分析一下,这些应付款项,有哪些可以延迟支付?

  目前苏州市和重庆市都出台了一些政策,帮助中小企业共渡难关。

海信电器   比如,延期缴纳税款、减免中小企业房租、缓缴社会保险费、减轻企业用电用气负担、延期偿还信贷等等。

  相信其他省市可能也会陆续出台一些政策,你可以密切关注。

海信电器   另外,在应付工资部分,如果一些员工家里有余粮,不着急用这些钱,你可以为他们制定一个方案:

  如果延期领取工资,你可以支付一定的利息,比如年化12%。

  这就相当于员工把工资放在你这里做理财了。

海信电器   第六种办法,削减酌量性固定成本。

  什么叫做酌量性固定成本?

  新产品开发费、营销费、广告费、职工培训费等等,这些你在年初就计划好的预算,叫做酌量性固定成本。

  在特殊时期,你可以适当削减这些费用,来获得更多现金流,帮助你度过短期危机。

海信电器   寻求股东融资、尽快卖出存货、向客户预收款、提前收回应收款项、延期支付应付款项、削减酌量性固定成本,这是在短期之内,快速获得现金流的6种办法。

  当然,你要知道,这些办法都是为了在短期内快速拿到现金,撑过未来没有收入的几个月。

  它们都是有代价的,要么需要牺牲利润,要么需要支付额外的资金成本。

海信电器   但它们都是为了救命。

  先救命。

  把命救回来之后,再争取时间治病。

 

最后,启动线上业务 。

 

相信春节过后,很多人依然不愿意冒险去上班,更愿意呆在家里办公,西贝创始人在近期接受采访时也说,还需要贷款去发工资,西贝只是一个缩影,有大量传统行业工作者都不能开工,相反互联网行业工作者影响较小,他们拿着电脑就能搞定一切。相应的互联网办公软件及通讯聊天软件也会迎来一波热潮。

互联网会火爆,传统行业会遭遇瓶颈,这是大势所趋,无法阻挡。但是不是意味着互联网行业就可以高枕无忧了?当然不是,互联网行业今年竞争也会异常激烈,冬天的冷气还会蔓延到各个角落,只有拥有真正产品的价值企业,才会在今年笑,没竞争力的客户都找不到。

 

  治病

  保住了命,你要去寻找病因。

海信电器   你要深入地思考,为什么一旦发生突发情况,你的企业就容易暴毙而亡?

  为了避免下一次危机,你要把自己的现金流,长期稳定在能够支撑3-6个月。

海信电器   这个时候,你就需要分析一下你的利润表,看看你有哪些收入,以及哪些成本。

  想办法增加收入,并且减少成本,获得更多的利润。

  怎么增加收入?

  你需要创造更多价值,这是你企业的核心业务。

海信电器   那怎么降低成本呢?

  从财务的角度来看,有一个方法,叫做变固定成本为变动成本。

海信电器   什么叫固定成本?

  固定成本,除了上文提到的酌量性固定成本,还包括约束性固定成本。

  约束性固定成本,是你为了维持企业运营,每个月都一定会花出去的成本。

海信电器   比如房租、员工工资、固定资产折旧、贷款利息等等。

  什么叫变动成本?

海信电器   变动成本,是与你业务量成正比的成本,业务量越大,变动成本就会越高。

  比如交易成本、销售佣金等等。

海信电器   从财务上来看,如果一家公司的固定成本占比太高,那么他的风险就会很大。

  就像在这次的疫情中,突然没有了收入,如果你的固定成本特别高,你就很难支撑太久。

海信电器   所以,为了增强企业的抗风险能力,你可以变固定成本为变动成本。

  具体怎么做呢?

  你可以把一些业务外包。

海信电器   我举个例子。

海信电器   当京东这样的电商,开到七、八线城市的时候,需要考虑物流的问题。

海信电器   如果自建物流体系,就需要养一大批人员、仓库、车辆等等,这是固定成本。

  但是如果把物流业务外包给其他快递公司,那么这部分的成本就变成了变动成本。

海信电器   具体作为固定成本,还是变动成本,这需要考虑生意的规模。

  并不是说变动成本就一定更省钱,只是当你的业务量达不到的情况下,选择外包,变固定成本为变动成本,你的成本就会更低,抗风险能力也会更强。

  对于制造业,在特殊时期,不一定每一个模具、零件都要自己建车间来生产,可以选择委外加工,甚至从外部采购,来把这些固定成本变为变动成本。

  生意好的时候,大家对固定成本和变动成本不敏感,总觉得我能做的就自己做了,为什么要外包,让人家来赚我的钱呢?

海信电器   但是一旦发生突发情况就会发现,如果什么都自己来做,固定成本占比太高,抗风险的能力也就越弱。

  所以,从治病的角度来看,在特殊时期,我们可以通过变固定成本为变动成本,从而来降低成本、增加利润。

  同时增强企业的抗风险能力,避免日后的财务危机。

  治好病,才能防止以后病情恶化、暴毙而亡。

  养生

  强大的心肺功能、结实的肌肉,能让我们健康长寿。

  那对于企业来说呢?

海信电器   健康的资产配比,能让企业经营长久。

海信电器   为了长期稳健发展,你需要分析一下你的资产负债表,看看你有多少股本积累,有多少负债。

  尽量增加股本积累,减少负债。

  曾经有人批评稻盛和夫说,你们公司股东资本占比太大了,为什么不用财务杠杆给股东产生更大收益呢?

海信电器   稻盛和夫回答说,正因为这样,我们公司才度过了一次又一次财务危机。

海信电器   任何时候都要维持健康的资产配比,给自己留有余量来应对日后的危机。

海信电器   除了资本,一家公司还有一个非常重要的资产,那就是信用。

  你的公司有信用吗?

海信电器   在遇到危机时,有人会帮你吗?

海信电器   健康的资产配比,和日复一日的信用累积,会让你成长为一个健康的巨人。

  巨人过河,是不需要策略的,踏水而过。

  巨人打架,是不需要策略的,直接碾压。

    最后的话

海信电器   治病、救命、养生。

海信电器   今天我们从这三个方面,帮助你分析了中小企业如何度过这次财务危机。

  虽说是危机,但是你也不要焦虑。

  保持平常心,团结每一份力量,关注眼前能做的每一件事。

海信电器   你要有乐观的心态,但是也要做好最坏的打算。

海信电器   在这个时候,能赚到的每一分钱,都是额外的。

  祝你早日走出危机。

海信电器   也祝你把这次危机,变成转机。

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海信电器   我们相信,没有一个冬天不会过去,没有一个春天不会来临!

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